Jaarrekening

De in de balans opgenomen uitzettingen met een looptijd van één jaar of minder kunnen als volgt gespecificeerd worden en de toelichting op de drempelbedragen is opgenomen in de paragraaf Financiering:

Toelichting :
Het saldo van de uitzettingen met een looptijd korter dan 1 jaar is met ongeveer € 8 miljoen toegenomen ten opzichte van 2024. Dit wordt onder andere veroorzaakt door:

• Een afname van de rekening-courant verhouding met het Rijk (-102 miljoen);
• We hebben een kasgeldlening verstrekt aan o.a. de gemeente Apeldoorn en Utrecht, per saldo staat er meer uit dan in 2024 (+/+ 111 miljoen)

Schatkistbankieren
Schatkistbankieren is bedoeld voor instellingen die een wettelijke of publieke taak uitvoeren en hiervoor gelden van het Rijk ontvangen. Dit houdt in dat ook gemeenten (tijdelijke) overtollige gelden in de schatkist bij het Ministerie van Financiën moeten onderbrengen. Een beperkte hoeveelheid geld mag de gemeente op haar eigen bankrekeningen aanhouden. Dit bedrag wordt bepaald op basis van het begrotingstotaal van een gemeente in het verslagjaar. Als alternatief voor het aanhouden van overtollige middelen in de schatkist kunnen decentrale overheden ervoor kiezen deze middelen in te zetten om aan elkaar leningen te verstrekken.

De berekening van het drempelbedrag is als volgt: 2% van het begrotingstotaal tot € 500 miljoen en 0,2% over het eventueel hogere bedrag. Dit betekende voor Zwolle in het jaar 2025 een drempelbedrag van € 10.518.101.

Zoals blijkt uit onderstaande tabel werd in 2025 geen gebruik gemaakt van het benutten van het drempelbedrag om overtollige middelen buiten de schatkist te houden. De reden hiervoor is dat de ontvangen rentevergoeding voor gelden bij de schatkist in 2025 gunstiger was dan de ontvangen rentevergoeding in rekening courant bij onze huisbankier.